Forensic Accounting

⚠️ **Finance warning / Avertissement finance** : informationnel seulement, pas un conseil en investissement. Une enquête judiciaire peut accuser des personnes réelles et alimenter de vraies procédures légales : les signaux statistiques sont des pistes, pas des preuves, une preuve mal manipulée peut nuire à un dossier, et tout chiffre de perte ici est une estimation à prouver, jamais une promesse de recouvrement ni de rendement. Les documents et conclusions comptables produits avec ce skill doivent être vérifiés par un professionnel qualifié avant tout usage officiel. Sélectionné par Skill Harbor : le skill de comptabilité judiciaire de GAJETOso/financeskills, écrit depuis le siège d'un comptable judiciaire et examinateur certifié en fraude. Utilisez-le pour du soutien en litige ou une enquête interne à enjeux élevés quand quelque chose ne colle pas : transactions suspectes, fonds manquants, vérification de détournement, détection de blanchiment, questions de sociétés écrans ou allégations de lanceur d'alerte. L'évaluation fixe le contexte d'enquête (dossier légal ou interne, le soupçon précis, la période en question) et les termes d'accès et de confidentialité (relevés bancaires, courriels, journaux ERP, et qui est autorisé à voir les constats, privilégié ou non). Le skill est honnête sur une limite dure : la récupération générique et le grattage ne peuvent pas accéder aux portails bancaires sécurisés ni aux environnements ERP privés, donc les preuves doivent arriver en fichiers statiques comme des exports CSV ou des relevés PDF, et aucune transaction n'est déclarée vérifiée sans données sources brutes. Le cadre suit l'argent par ordre de priorité : source des fonds, usage des fonds, les failles de contrôle interne qui ont rendu la chose possible, et l'intention, erreur contre geste délibéré. Les étapes techniques roulent une analyse par la loi de Benford sur les chiffres de tête pour repérer les nombres fabriqués, une analyse des liens fournisseurs qui croise adresses et téléphones d'employés avec les bases de fournisseurs pour signaler les fournisseurs fantômes et les écrans d'initiés, un suivi des allers-retours pour les fonds qui partent et reviennent par des intermédiaires, et un audit de style de vie quand des données externes sont disponibles. La structure du rapport quantifie la perte, expose la chaîne de preuves étape par étape avec les identifiants de référence des transactions, liste les entités impliquées, et se ferme sur des recommandations précises de durcissement des contrôles. Tiré du dépôt GAJETOso/financeskills (MIT). Skill Harbor ne vérifie jamais le code, examinez-le vous-même avant usage.